来源:澎湃新闻网 作者:邱海鸿 何志斌 江东波 发布日期:2019—09—27
镇江一家外贸公司从外地进货后,大量“出口”手机、交换机等货物。成立短短的2年多,业务异常火爆,崛起为镇江出口企业“前三强”,成了当地的“典型”。令公众没想到的是,这家公司烈火烹油般的繁荣景象背后,竟然隐藏着不可告人的秘密。它其实是家皮包公司,与香港多家空壳公司签订假合同,实际并没有出口货物,只是拿着一堆资料和增值税发票,去骗取出口退税(对出口商品已征收的国内税部分或全部退还给出口商)。
随着十多名犯罪嫌疑人的相继落网,一个涉嫌骗取出口退税7.6亿元的犯罪团伙浮出了水面。
一家当地“典型”企业背后藏着惊人秘密
据镇江市公安局相关人士介绍,海关在工作中发现,镇江当地一家外贸公司“异地购货,两头在外”,大量出口手机、交换机等货物,经营模式比较异常,可能有骗取国家出口退税的重大嫌疑。
2017年8月,海关将线索移交镇江警方。经警方初步查证,于同年8月29日受案侦办。
专案组初步侦查后发现,这家外贸公司的出口交易手续一应俱全,资料、单证等都符合法律规定。那么,面对众多票据,警方该如何入手呢?
“这起案件嫌疑人专业化程度高,案件隐蔽性强。”镇江市公安局党委委员、经侦支队长高建新告诉澎湃新闻,面对专业化作案,警方联合海关、国税等部门,从查下游出口环节货物的真实性和上游虚开环节货物下落两方面入手,逐步从两头往中间挤压,收集固定相关证据。
镇江市公安局经侦支队副支队长贺鹏翔说,历时一年,终于摸清了犯罪团伙的组织架构和作案手段,查明了犯罪嫌疑人的身份和窝点。专案组根据票流、资金流、货流三者相对应的原则,打开了破案的第一道缺口。
一个人遥控开票、“过关”、退税
警方经过缜密侦查,发现52岁的香港居民洪某是这个团伙的核心人物。
镇江市公安局经侦支队三大队教导员吴源鹏说,洪某只有小学文化,与其他3个团伙保持着密切的联系,虚开发票、海关报关、申请退税均由其他人员负责,每道工序完成后向洪某反馈,由他负责每道工序之间的流转,而3个团伙之间没有联系。
其中,广东惠州人潘某受洪某指挥,在明知没有实际购销业务的情况下,将本该开至深圳某公司的进项增值税专用发票,采取票货分离的方式,虚开发票从中获取好处费。
福建漳浦人黄某,负责第二道工序。在取得洪某交付的发票后,他负责组织道具手机等假货,向海关报关,从而完成所谓的产品“出口”。他的工作结束后,扣除相关成本费用,将报关单等资料交给指挥人洪某。
最后登场的是广东深圳人周某,他负责申请退税。周某在镇江和丹阳经营着4家外贸公司,在接受洪某给的相关资料和票据后,在没有实际出品业务的情况下,与洪某实际控制的多家香港空壳公司签订虚假的出口合同,为洪某完成骗取出口退税“助最后一把力”。
主犯在出境前一刻落网,警方共冻结180多个账户
2017年8月15日,主要犯罪嫌疑人洪某从香港来到深圳,进入警方视线。警方推测,狡猾的他极有可能于次日离境。专案组将100余名警力分成11个行动小组,从下午4点到次日凌晨1点,在深圳和镇江同步启动抓捕,随后5个窝点全部被端,抓获犯罪嫌疑人12名。
“抓捕洪某的过程十分惊险。当时洪某已经发觉不对,在离境时被边防限制,由此发生口头冲突。”镇江市公安局经侦支队副支队长贺鹏翔回想起来仍觉得惊险,洪某的手机一直处于通话状态,电话的另一头是他在香港的妻子,他与边防人员的讲话和冲突,直接传给了他妻子。他妻子当时就通知境内的2个“马仔”,转移证据。
由于警方前期准备充分,行动迅速,将准备带证据潜逃的马仔一并制服。
据办案民警称,嫌疑人朱某对每一次作案均有记录,发现不对劲后,将记录小本撕破,正准备冲入下水道时,被警方擒获。贺鹏翔说,随着主要犯罪嫌疑人的落网,警方同步冻结涉案账户180余个,扣押用于犯罪的大量银行卡,还有80多个印章、800余套书证,当时办案民警从深圳回镇江时,证据材料用卡车整整装了一车。
据镇江警方透露,目前到案的14名犯罪嫌疑人,均被警方采取刑事强制措施。
国家税务总局关于办理2023年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告
1008财政部 税务总局关于调整横琴粤澳深度合作区有关增值税和消费税退税货物范围的通知
680关于《国家税务总局关于办理2023年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》的解读
461工业和信息化部 国家发展和改革委员会 财政部 国家税务总局关于开展2023年度享受研发费用加计扣除政策的工业母机企业清单制定工作的通知
418国家税务总局关于发布出口退税率文库2024A版的通知
359中国人民银行 财政部 国家税务总局关于跨境税费缴库退库业务管理有关事项的通知
358最高人民法院 最高人民检察院关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释
271财政部 税务总局关于在中国(上海)自由贸易试验区及临港新片区试点离岸贸易印花税优惠政策的通知
201国家税务总局 工业和信息化部关于发布《免征车辆购置税的设有固定装置的非运输专用作业车辆目录》(第十四批)的公告
168国家税务总局关于资源回收企业向自然人报废产品出售者“反向开票”有关事项的公告
92支持小微企业和个体工商户发展税费优惠政策指引(2.0)
1201中华人民共和国公司法
1066国家税务总局关于办理2023年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告
1008财政部 税务总局 民政部关于2023年度—2025年度和2024年度—2026年度公益性社会组织捐赠税前扣除资格名单的公告
702财政部 税务总局关于调整横琴粤澳深度合作区有关增值税和消费税退税货物范围的通知
680财政部 生态环境部 商务部 海关总署 税务总局关于在有条件的自由贸易试验区和自由贸易港试点有关进口税收政策措施的公告
530财政部 税务总局关于确认中国红十字会总会等群众团体2024年度—2026年度公益性捐赠税前扣除资格的公告
513关于《国家税务总局关于办理2023年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》的解读
461工业和信息化部 国家发展和改革委员会 财政部 国家税务总局关于开展2023年度享受研发费用加计扣除政策的工业母机企业清单制定工作的通知
418国家税务总局关于发布出口退税率文库2024A版的通知
359财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录(第十二批)的决定
124353国家税务总局河南省税务局 河南省支持灾后恢复重建税费优惠政策措施宣传手册
114545财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告
29277财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知
27076秋后算账,霍尔果斯二千多家企业被要求税务自查
25589广东税务发布2019年度汇算清缴热门65问
23308国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告
22767财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告
22574财政部 国家税务总局关于部分国家储备商品有关税收政策的通知
19790财政部 税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告
18661税务筹划108招
图书:税务筹划108招
图书:企业所得税实操手册
图书:个人所得税实操手册
Copyright ©2012-2022 TAXTAI.COM All Rights Reserved
北京财春教育科技有限公司 京ICP备08012556号-6