- 税警携手 甘肃两起金额逾亿元虚开案告破
- 文号：无阅读：1857发文日期：2019-08-05
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来源：中国税务报 作者：金琳 李祥林 发布日期：2019—08—05
从国家税务总局甘肃省税务局了解到，最近甘肃省税务机关和公安机关协作，破获了白银“3·19”虚开发票案和金昌F商贸公司虚开发票案两起重大虚开增值税专用发票违法犯罪案件。
今年5月末，经过一段时间布控追踪后，甘肃省白银市公安局经侦支队成功抓获“3·19”特大虚开增值税发票案陈某等4名主要犯罪嫌疑人，扣押作案电脑2台、打印机2台、手机11部、注册登记证照12件、空白增值税专用发票74份，摧毁了一个在甘肃兰州、白银、庆阳、定西等地流窜作案，专门从事虚开增值税发票犯罪的涉税违法犯罪团伙。
经查，2017年1月～2019年5月期间，犯罪嫌疑人陈某、冯某、程某、徐某（浙江临海和台州籍人）等人组织四川、甘肃平凉等7省、市的90余名社会人员，在甘肃白银、兰州、定西等地使用虚假房屋租赁合同，通过中介代办注册成立128个商贸公司，在税务机关办理税务登记证，取得一般纳税人资格后骗领增值税专用发票，随后联系有发票需求的“买家”向外虚开并出售。经过办案人员确认，违法团伙成立的128家公司中的103家企业共向宁夏、山西等地的24家下游公司开具增值税发票3631份，涉及金额3.63亿元、税额4600万元。该案涉案金额大、涉及企业多、地域范围广、作案手段恶劣，涉案团伙主要违法人员落网后，案件的后续取证和审理工作仍在进行中。
金昌F商贸公司虚开增值税专用发票案的案发，源于税务机关预警系统的灵敏识别：2018年5月，金昌市税务机关的预警软件对F商贸公司发出预警信息——该企业成立次月就顶额对外开出近5000万元的销售发票、并申报抵扣进项税额824万元。检查人员对其登记、申报信息分析后，认为该企业有重大虚开嫌疑，于是与公安机关联手调查。经查，涉案违法人员通过设立F商贸公司等空壳企业，通过对外虚开发票收取手续费的方式非法牟利。该案件共涉及企业19户、发票567份、金额1亿元、税额1713.46万元，是甘肃省金昌市建市以来涉案发票份数最多、金额和税额最大的虚开发票案件。目前，两名犯罪嫌疑人均已归案。
据介绍，自2018年8月下旬国家四部委部署开展打击虚开骗税违法犯罪两年专项行动工作以来，甘肃省税务、公安、海关、人行四部门协作，群策群力，共查实虚开企业315户，认定虚开发票1.72万份，涉及金额24.5亿元、税额3.69亿元，挽回税收损失5760.79万元。公安部门对其中的314户涉案企业立案调查，共端掉8个虚开窝点，抓捕犯罪嫌疑人72名。
